国家体育总局


国家体育总局科学研究科技服务经费管理暂行办法

2003年08月21日


　　第一章 总 则

　　第一条 为加强对国家体育总局科学研究与科技服务经费（以下简称科研与服务经费）的管理，切实提高科研与服务经费的使用效益，根据国家科研和财务管理的有关规定，制定本办法。

　　第二条 本办法适用范围

　　（一）国家体育总局（以下简称总局）立项资助的科研项目研究经费；
　　
　　（二）总局核拔到各运动项目管理中心的科技服务经费；

　　（三）经总局申报，获得其他政府部门经费资助的科研项目研究经费（资助方有明确的经费管理规定除外）。

　　第三条 科研与服务经费应由科研与服务项目承担单位的财务部门统一管理，经费专款专用，任何单位和个人不得以任何理由和方式截留、挤占和挪用。

　　第二章 科研项目研究经费的管理

　　第四条 申报总局科研项目，应提出详细的经费预算，并说明计算依据和理由。立项后，研究经费采用一次核定、分期拔款的方式，由总局核拔到科研项目的承担单位。

　　第五条 科研项目研究经费的使用范围

　　（一）项目费：指项目研究过程中发生的各种直接费用，由项目承担单位管理和使用。主要包括：

　　1．科研业务费：包括测试、计算、分析费，试剂、药品等消耗品购置费，实验动物的购置、饲养费，差旅费，业务资料、检索、查新费，论文打印、发表．出版费等；

　　2．设备费：包括仪器设备研制和租用费，小型专用仪器设备购置费（预算中要写明设备名称、数量和单价）；

　　3．协作费：指外单位承担研究、试验、加工等经费，在申报项目时应说明协作内容、预算依据和经费拨付方式。

　　（二）人员费：指项目组人员的津贴。按下拨项目经费总额的 10 ％分两次提取。在项目经费下拨到位后首次提取 5 ％，在项目验收合格后再提取5％。由项目负责人按项目组成员实际贡献大小提出分配方案，经本单位科研管理部门审核、领导批准后发放。

　　（三）管理费：指项目承担单位为组织、支持项目研究而支出的各项费用。包括管理人员费用。仪器设备的维修、损耗费和水、电、供暖、通讯等费用。管理费的比例为科研项目当年实际拔款额的 10 ％，由项目承担单位管理和使用。如项目内含外单位承担的子项目，其子项自管理费由子项目承担单位提取，不得超前、重复提取。

　　第六条 科研项目研究经费由项目承担单位财务部门按国家财务制度的规定进行管理。支出时，应由课题组按项目经费预算范围和标准提出使用计划，报经本单位科研管理部门审核，领导批准后执行。

　　第七条 科研项目完成后，项目承担单位要对该项目研究经费进行审核，做出详细经费决算，与其它验收材料一起报送总局科教司。科教司负责组织验收。对通过验收的项目，其研究经费如有节余，节余部分归项目承担单位。对未通过验收的项目，追回所余经费。

　　第三章 科技服务经费的管理

　　第八条 总局根据各项目特点、承担的任务及国家队集训时间和规模，将科技服务经费分年度核拔至各运动项目管理中心。各中心应根据实际情况匹配科技服务经费的不足部分。

　　第九条 科技服务经费的使用范围：

　　（一）生理生化检测及医务监督；

　　（二）技术诊断及分析；

　　（三）专项运动素质诊断与监测；

　　（四）心理测试与服务；

　　（五）营养膳食情况的调查及科学配餐研究；

　　（六）有关专项信息情报的收集和分析；

　　（七）大型国内比赛（及在国内举办的国际比赛）的调研、比赛技战术统计分析。

　　经费开支限于开展以上工作所需的测试材料费、分析计算费、业务资料及打印费、仪器设备租用费及损耗费、协作实验或加工费等。

　　第十条 在开展科技服务工作中，科技人员的差旅费和津贴，由有关运动项目管理中心负担。差旅费开支标准按财政部有关规定执行。津贴发放标准可参照教练、队医等津贴发放标准，按实际工作量发放。

　　第十一条 运动项目管理中心购置科研仪器器材、运动营养补充品和编辑出版教材、专著等；不得在总局核拨的科技服务经费中支出。

　　第四章 检查监督

　　第十二条 各科研项目承担单位和运动项目管理中心财务部门应对科研与服务经费单独核算建立帐页；并详细登记科研活动中的每项开支。每年年底分项填写《科研项目研究经费使用情况汇总表》或《科技服务经费使用情况汇总表》，并与加盖财务专用章的经费支出帐页复印件、有关拔款凭证复印件等一同报送总局科教司。

　　第十三条 总局科教司分年度对各运动项目管理中心和科研项目承担单位报送的《科研项目研究经费使用情况汇总表》、《科技服务经费使用情况汇总表》以及经费支出帐页进行审查、核对。对检查情况不符合要求的科研项目将缓拔或停拔后续经费。对未按要求开展科技服务工作以及将总局核拔科技服务经费超范围支出的运动项目管理中心，将从下年度总局核拨经费中核减。

　　第十四条 总局各直属单位以及获得总局科研与服务经费资助的其它单位应加强对科研与服务经费的管理。要严格执行有关财务管理的规定和本办法。对违反财务制度和本办法要求的单位，追究有关人员的责任。对伪造凭证、数据的"弄虚作假"行为，将严肃处理。

　　第五章 附 则

　　第十五条 由科研与服务经费形成的成果属总局所有，设备仪器等资产留归有关运动项目管理中心和科研项目承担单位使用，纳入单位固定资产管理。
　　
　　第十六条 本办法自发布之日起施行。

建设银行


中国建设银行上门收款、送款和接单、送单业务管理若干规定
建设银行



为了防范对上门收款、送款和接单、送单业务的管理，防范风险，根据《中国人民建设银行会计核算基本规定（试行）》和《中国人民建设银行出纳制度》，特制订本规定。
一、本规定使用的下列术语定义为：
（一）上门收款：分为固定性上门收款和临时性上门收款两种。固定性上门收款是指交款单位经常发生现金收入，需由开户银行长期上门收取款项的收款业务（含派专人在单位坐堂代收款）；临时性上门收款是指交款单位定期或不定期发生现金收入，需开户银行临时上门收取款项的收
款业务。
（二）预约送款：指开户单位提取大额现金时，因特殊情况需要银行上门送款的业务。
（三）上门接单、送单：指开户银行派人到开户单位为其办理各种结算业务而发生的接单、送单业务。
二、上门收款等业务要求高，风险大，各行应从严掌握。必须开展此项业务的，应连同有关协议、操作规程逐户报二级分行批准。
三、开办上门收款等业务的行（处）应与开户单位签订上门服务协议，协议内容应包括上门服务的内容、时间、联系人、服务地点（场所）及其安全保卫责任、上门服务人员名单及身份的确认方式、双方的权利和义务、开户单位款项在银行帐户的出、入帐时间及在银行营业柜台内外处
理中的责任、上门收款（或收单）回单的签发等。执行过程中，上门服务人员如发生变动，应提前两天出具公函通知开户单位。
四、开办上门收款等业务应成立上门服务小组，选配政治思想好，业务素质高，工作责任心强的人员从事该项工作，保持人员的相对稳定。要指定专人担任上门服务小组负责人兼监督员，具体组织上门服务工作，采用电话通讯等形式，跟踪监督上门服务人员工作进展情况，定期走访上
门服务对象。会计出纳部门要配合上门服务小组负责人做好对上门服务业务的检查监督工作。
五、上门服务时，上门服务人员必须持“上门服务通知单”（附件一，各行自行编号印制）。“上门服务通知单”由会计主管人员保管，在执行上门服务时，由会计主管人员填制并加盖会计“业务专用章”后交上门服务人员，限在有效时间内使用。
六、上门收款、预约送款要实行双人点收，双人封箱上锁，双人运送，双人交款，并配备专用运钞车辆及安全保卫人员双人押运，中途不得办理与上门业务无关的其他事项。上门接单、送单要确定专人，建立各种相应的登记簿，严格操作手续，确保资金安全。
七、上门收款时，上门服务人员将款项收妥后，由交款单位填写现金交款单并在第二联贷方记帐凭证联的大写金额栏上加盖印章（在服务协议中注明为预留银行印鉴中的会计专用章或公章，银行会计柜台记帐时应进行核对）交上门服务人员。
上门服务人员返行后，应于当天及时将现金交出纳部门清点。因超过正常营业时间当天来不及移交清点的，应采取封箱寄库方法入库保管，并于第二个工作日营业开始后移交清点。
出纳部门收到上门服务人员交来的现金及现金交款单，视同客户交款程序进行现金清点，收妥现金无误后，在现金交款单回单联上加盖“现金收讫章”后退上门服务人员，由上门服务人员及时将回单送交款单位。
上门服务人员到交款单位实行坐堂代收款的，除按上述规定执行外，上门服务人员与委托单位之间票据的领缴、职责划分、票款核对等事项，由经办行制定具体管理办法，报二级分行批准后执行。
八、预约送款使用一式三联“预约送款单”（附件二，各行自行编号印制）。需要预约送款的开户单位预约时应填写一式三联“预约送款单”，并在第一联加盖预留银行印鉴，连同现金支票一起提前送达开户银行。开户银行会计主管对三联“预约送款单”和现金支票核对无误，并审核
同意后，在“预约送款单”第一联签字后交会计柜台。会计柜台按正常付款程序办理票据审核和付款手续，并在第三联“预约送款单”上加盖“业务专用章”退预约送款单位，在第二联“预约送款单”上加盖“业务专用章”交给指定的上门服务人员，第一联“预约送款单”留存。
上门服务人员在第二联“预约送款单”上签字后到出纳柜台凭以领取现金，并在出纳人员的监督下把现金装箱双人加封上锁（或封包），当场办理寄库手续。预约送款之日由上门服务人员将现金送至预约送款单位，预约送款单位收到现金并清点无误后，在第三联“预约送款单”上加盖
预留银行印鉴后交上门服务人员带回转交会计柜台。三联“预约送款单”全部作现金支票的附件。
九、办理上门送单业务时，由上门服务人员到会计柜台签收指定单位的单据，逐笔登记“中国建设银行送单登记簿”（附件三），将单据随登记簿送开户单位，由开户单位经办人员签收。
十、办理上门接单业务时，上门服务人员到开户单位接受有结算凭证，应逐笔登记“中国建设银行接单登记簿”（附件三），并由开户单位人员签字。上门服务人员应及时将结算凭证送回会计柜台办理有关结算手续，并代单位收妥回单，再按送单手续处理回单。
十一、预约送款必须坚持先记帐后送款的原则，严禁先送款后记帐。上门收款必须坚持出纳部门款项收妥后才能入帐，严禁款项未经清点收妥提前入帐。严禁携带预盖章的空白现金交款单上门收款。严禁携带“现金收讫章”等重要印章上门收款。办理上门收、送单业务时，严禁上门服
务人员代开户单位更改单据。“上门服务通知单”只能逐次逐户签开，严禁同一单位一次签开多份。
十二、适用于开办上门收款、送款及接单、送单业务的所有行处和有关业务部门。
十三、本规定由总行财会部负责解释。
十四、本规定自1997年5月1日起执行。
附件略。



1997年4月23日